Vergi borcu olan işletme kredi alabilir mi?
İşletmeler zaman zaman nakit sıkışıklığı yaşayabilir ve bu durum vergi borçlarının birikmesine neden olabilir. Tam da bu noktada birçok işletme sahibi şu soruyu sorar:
“Vergi borcu banka kredisi için engel mi” Kısa cevap: Hayır, engel değildir. Ancak bu durum bazı şartlara ve bankaların değerlendirmesine bağlıdır.
Vergi Borcu Kredi Almaya Engel mi?
Vergi borcu tek başına kesin bir engel değildir. Ancak kredi sürecini zorlaştırır. Bankalar için önemli olan borcun büyüklüğü, ödeme düzeni , vergi borcunun yapılandırma durumu ve genel finansal görünümdür. Yani banka şunu değerlendirir: bu işletme borcunu yönetebiliyor mu?
Bankalar Vergi Borcuna Nasıl Bakar?
Vergi borcunun tutarı burada ilk sıralarda geliyor. Küçük tutarlı borçlar genelde sorun yaratmaz, fakat yüksek borçlar risk olarak görülür. Eğer var olan vergi borcu yapılandırılmış ise bu durum işletmenin faydasına olur. Yapılandırılmış vergi borcu, işletmenin ödeme planlaması yoluna gittiğini ve borcunu kontrol altına aldığını gösterir. Bu durum banka için olumlu karşılanır.
Var olan borçla beraber, bu borcun ne kadar düzenli ödendiğine de dikkat edilir. Düzenli ödemeler, ödeme ve borç işlemleri takibi firmayı güvenilir kılar, aksayan ödemeler risk oluşturur.
Vergi borcundan bağımsız olarak şirket sahibinin kredi notu çok kritiktir. Şirket sahiplerinin ve/veya ortaklarının mevcut kredibilitesi ve vergi borçları da banka tarafından değerlendirmeye alınır.
Banka Hesap Hareketleri
Nakit akışı güçlü mü?, Hesap aktif mi? sorularına cevap aranır. Bunlar kredi kararında doğrudan etkilidir.
Hangi Durumlarda Kredi Çıkma İhtimali Yüksektir?
Aşağıdaki durumlar kredi alma ihtimalinizi artırır:
Vergi borcu yapılandırılmışsa
Düzenli ödeme yapılıyorsa
Banka hesap hareketleri aktifse
Kredi notu iyi durumdaysa
Teminat veya kefil varsa, kredi almanız kolaylaşacaktır.
Hangi Durumlarda Kredi Almak Zorlaşır?
Şu durumlarda kredi almak ciddi şekilde zorlaşır:
Yüksek ve yapılandırılmamış vergi borcu
Sürekli geciken ödemeler
Banka hesaplarının pasif olması
Düşük kredi notu
SGK borçlarının da bulunması, kredi almanızı zorlaştıracaktır.
Vergi borcu olan firmalarda en sık yapılan hatalar
Vergi borcunun tamamen görmezden gelinmesi, bankalar için “yüksek risk” demektir. Tüm bankalara aynı anda başvurmak kredi notunu düşürür. Yapılandırma fırsatlarını kaçırmak, yapılandırma yapmadan kredi başvurusunda bulunmak. Ayrıca yapılandırma gibi büyük bir avantaj göz ardı edilir. Ayrıca şirket hesabını aktif kullanmamak, bankaya güven vermez.
Riskler ve Dikkat Edilmesi Gerekenler
Kredi almak tek başına çözüm değildir. Yanlış kullanım yeni sorunlar yaratır. Mevcut borcu kapatmak için alınan kredi, daha büyük borca dönüşebilir. Nakit akışı planlanmazsa ödeme zorlaşır ve kredi + vergi borcu birlikte yönetilemez hale gelebilir.
Peki Neler Yapılmalı
Var olan ve ödemekte zorlandığınız vergi borçlarınızı mutlaka yapılandırın. Bu hatta ilk adım olmalı.
Nakit akışınızı düzenleyin. Gelir-gider dengesi kurarak planınıza sadık kalın.
Banka ile güven oluşturmak burada önemli. Bunun da yolu aktif hesap kullanımından geçiyor.
Doğru bankaya başvurmak ayrı bir detay. Çünkü her banka aynı değerlendirmez.
Alternatif Finansman Yolları
Kredi alamayan işletmeler için alternatifler de vardır, POS finansmanı, tedarikçi vadeleri, devlet destekleri ve ortaklık veya yatırım öneriler.
Vergi Borcu Engel Değil, Yönetim Meselesidir
Vergi borcu olan bir işletme kredi alabilir. Ancak burada belirleyici olan borcun varlığı değil, nasıl yönetildiğidir. Doğru planlama ile kredi alma ihtimali artırılabilir. Finansal yapı güçlendirilebilir ve borç yükü kontrol altına alınabilir.
Uğur ERBİL
Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
