SIKÇA SORULAN SORULAR
Aşağıda sizler için faydalı olabilecek, sıkça sorulan soruları cevaplarıyla düzenledik. Farklı konularda dilediğiniz zaman soru sormak için bize ulaşabilirsiniz.
Hayır, süreç oldukça basittir. Yeni mali müşaviriniz gerekli işlemleri sizin adınıza yürütür ve genellikle birkaç gün içinde tamamlanır. İşlemler doğru şekilde yapıldığında hiçbir risk oluşturmaz. Tüm süreç yasal prosedürlere uygun şekilde ilerler.
Ücretler işletmenin büyüklüğüne, işlem hacmine ve hizmet kapsamına göre değişiklik gösterir . Firmalar kendi aralarında genelde kıyas yaparak fiyatların yüksekliğinden yakınır. Fakat mali müşavirlik ücretinin belirlenmesinde, işletmenin iştigal konusu, çalışan sayısı, aylık kayda giren alım – satım faturaları vb birçok etken bulunmaktadır.
Evet. Mali müşavirler resmi yetkiye sahiptir ve beyanname verme, danışmanlık gibi daha kapsamlı hizmet sunarlar. İşletmeniz adına verilecek vergi beyannameleri sadece mali müşavir tarafından onaylanabilir.
Evet. Çünkü işletmeniz adına aylık düzenli olarak verilen vergi beyannamelerini sadece mali müşavirler verebilir ve vergi dairesine sunabilir. İşletmenizin tek başına böyle bir yetkisi bulunmamaktadır.
Teknik olarak şahıs firmasının kuruluşu 1-2 işgününde tamamlanmakta ve şahıs firmanız aktif vergi mükellefi olmaktadır. Vergi levhası da bu süreç içinde hazır olur.
Şahıs firma kuruluşu dijital vergi dairesi sistemlerinden ücretsiz olarak yapılır. Eğer işletmenizin ticaret veya esnaf odasına kaydı gerekirse, bunun ücretlendirmesi farklı olur.
Bu durum iş hacmine ve hedeflere bağlıdır. Küçük işletmeler için şahıs şirketi, büyüme planı olanlar için limitet şirket daha avantajlı olabilir. Mesleğini icra eden işletmeler için şahıs firması oldukça yeterlidir. Büyüme odaklı hedefiniz varsa, tercihiniz şirketlerden yana olmalıdır.
İşletmenizin kuruluşu dijital vergi dairesi üzerinden tamamlandıktan sonra, vergi levhanız anında oluşturulur. Bu süreç genelde 1-2 iş günü içinde tamamlanır.
E-defter, defterlerin dijital ortamda tutulmasıdır ve belirli şartları sağlayan firmalar için zorunludur. Şahıs firmalarında işletme defteri defter beyan sistemi üzerinden tutulur, böylece fiziksel bir deftere gerek kalmaz. Şirketlerde de durum buna benzerdir.
Vergi borcu yapılandırması, gerek maliye bakanlığının hak tanımasıyla belirli dönemlerde, gerekse vergi dairesine başvurularak yapılabilmektedir. Vergi borçlarınızı taksitlendirmek için bağlı olduğunuz vergi dairesi ile görüşüp destek alabilirsiniz.
Evet, e-ticaret sektöründe faaliyet gösteren firmaların vergi dairesine kayıt olması, vergi mükellefi olması ve ayrıca gerektiğinde ticaret veya esnaf odasına kayıtlı olması ve Ticaret Bakanlığı Etbis sistemine kayıtlı olması gerekmektedir.
Kesinlikle yapılan satış veya verilen hizmet için fatura düzenlemenizi tavsiye ederiz. Aksi durumlarda ağır yaptırımlar ve cezalarla karşılaşabilirsiniz.
İşletmenizin yaptığı giderleri gelirlerinizden düşmek ve vergi indirimlerinden yararlanmak için, yaptığınız harcamalara karşılık fiş fatura vb belge talep etmeli ve bunları muhasebe kayıtlarınıza almalısınız.
Hayır, muhasebe kayıtlarınıza güvendiğiniz ve güvenilir bir mali müşavirle çalıştığınız takdirde asla korkmanıza gerek yoktur.
Hayır, tek başınıza da şirket kurabilirsiniz. Personel çalıştırma konusu, tamamıyla işletmenizi kapasitesi ve verimliliği ile alakalıdır.
Deneyim, iletişim ve güvenilirlik en önemli kriterlerdir. Özellikle mali müşavirinizin benzer sektörlere hizmet verip vermediğine bakabilirsiniz.
Yabancı vatandaşlar, belirli şartları sağlayarak şirket kurabilirler.
Gerekli alt yapılar kurulduktan sonra, mali müşavirle online çalışabilirsiniz. Ayrıca dijital dönüşüme de ayak uydurmuş olursunuz.
Evet, şirket kuruluşu için gerekli başvuruların sağlıklı bir şekilde yapılması için mali müşavirden destek alınması gerekir.
Sürekli e-ticaret faaliyetinde bulunulacaksa, işletme açılışının yapılması ve vergi dairesine kayıtlı olunması gerekmektedir. Aksi halde ağır yaptırım ve cezalarla karşılaşabilirsiniz.
Şahıs firması kapatmak için vergi dairesine dilekçe verilir, yoklama yapılır ve kapanış işlemi tamamlanır. Genellikle birkaç gün içinde sonuçlanır. Sürecin hatasız ve hızlı ilerlemesi için profesyonel destek almanız önemlidir.
Evet, birçok faaliyet için ev adresinizi işyeri olarak gösterebilirsiniz. Ancak apartman yönetimi ve faaliyet türüne dikkat edilmelidir.
Evet. Düzenli gelir elde eden herkes vergi mükellefi olmak zorundadır. Fatura kesmeniz gerekir.
Genellikle e-tebligat sistemi üzerinden bildirilir. Ayrıca GİB sistemi ve e-Devlet üzerinden takip edebilirsiniz. Ayrıca aynı ekranlardan iletişim bilgilerinizi güncel tutmanızı tavsiye ediyoruz.
Öncelikle cezanın nedeni incelenmeli, ardından ödeme, indirim veya itiraz seçenekleri değerlendirilmelidir. Eğer ceza doğruysa, tebliğ tarihinden 15 gün içinde indirimli olarak ödeyebilirsiniz. ( her ceza için geçerli olmayabilir.)
Vergi Usul Kanunu’na göre en az 5 yıl saklanmalıdır. Eksik evrak ciddi cezalar doğurabilir.
Marka tescili zorunlu değildir ancak sizi taklitlere karşı korur. Özellikle büyümek isteyen işletmeler için kritik bir adımdır.
Ortalama 1–6 ay sürebilir. Fakat bu süre tercihe göre uzatılabilir. Tasfiye süreci olduğu için şahıs firmalarına göre daha uzundur. Sürecin doğru yönetilmesi maliyetleri azaltır.
Genellikle 2–5 iş günü içinde kurulabilir. Evraklar doğru hazırlanırsa süreç çok hızlı ilerler.
GİB İnteraktif Vergi Dairesi veya e-Devlet üzerinden sorgulanabilir. Düzenli kontrol etmek gecikme faizlerini de önler.
KDV mükellefi olan herkes her ay beyanname vermek zorundadır (işlem olmasa bile). Beyanname verilmezse cezai işlem uygulanır.
Bazı ödemeler üzerinden peşin kesilen vergidir (kira, maaş vb.). Doğru hesaplanmazsa ciddi cezalara yol açabilir.
KDV’nin alıcı ve satıcı arasında paylaştırıldığı fatura türüdür. Özellikle belirli sektörlerde zorunludur, ve yine sektörlere göre tevkifat oranları değişebilmektedir.
Şahıs firmalarında %15–40 arası gelir vergisi, Limited şirketlerde %25 kurumlar vergisi uygulanır. Doğru şirket türü seçimi ciddi vergi avantajı sağlar.
Devletin, beyanlarınızı doğrulamak için yaptığı denetimdir. Doğru muhasebe ile bu süreç sorunsuz geçer.
Belirli ciroyu aşanlar için e-fatura zorunludur. Dijital sistemler hem güvenli hem pratiktir. Yakın zamanda kağıt fatura kullanımı tamamiyle ortadan kalkacaktır.
E-fatura mükellefler arasıdır, e-arşiv son kullanıcıya kesilir. İkiside dijital faturadır. Örneğin e arşiv faturayı nihai tüketiciye kesebilirsiniz, fakat e- faturayı sadece vergi mükellefine kesebilirsiniz.
Vergi, SGK ve muhasebe süreçlerinizi yönetir, sizi cezai risklerden korur. Doğru mali müşavir işletmenin en kritik danışmanıdır.
Tamamen silinmez ancak indirim, uzlaşma veya yapılandırma mümkündür.
Evet. Gelir elde eden herkes fatura düzenlemek zorundadır. Aksi halde cezai yaptırımla karşılaşabilirsiniz.
Usulsüzlük ve vergi ziyaı cezası uygulanır. Bu tutarlar her yıl değişkenlik göstermektedir.
Kazançlar üzerinden alınan vergiyi, enflasyonun etkilerinden korumak amacıyla yılda 4 kez ödenen peşin gelir/kurumlar vergisidir. Yıllık verilen vergiden, ödenen geçici vergiler mahsup edilir.
Aktif vergi mükellefi iseniz silinmez ancak yapılandırma ve af dönemlerinde avantaj sağlanır. Firmanız kapandıktan sonra bağ-kur borcununuzun silinmesi için kurum ile görüşebilirsiniz.
Şirketlerde vergi oranı %25 tir. Bu tutar, kazançlardan giderler düşüldükten sonra kalan kısım üzerinden hesaplanır.
Belirli bir takvimi yoktur, devlet dönemsel olarak çıkarır. Bu süreçleri yakından takip etmek önemlidir.
Banka veya ödeme kuruluşları üzerinden başvuru yapılır. Pos cihazı talepleri, bu cihazı satan firmalara iletilir. Firma gerekli işlemleri yaparak size cihazı teslim ederi.
Borç tespiti yapılmalı ve ödeme/yapılandırma süreci başlatılmalıdır. Hızlı hareket etmek kritik önem taşır.
Yasal giderler doğru gösterilerek vergi yükü azaltılabilir. En kritik konu: doğru muhasebe planlamasıdır. Mali müşaviriniz bu konuda esas yol göstericidir.
Mali müşavirlik bir ticari hizmet olmayıp pazarlığa tabi değildir, fiyat teklifleri verilebilir ancak fiyat düşürme çabası yerine, alacağınız hizmetin karşılığını kıyaslamanızı tavsiye ederiz.
Daha çok vergi, hak edildiği halde kullanılamayan giderler, teşvikler ve istisnalar, ulaşılamayan mali müşavire sebep olur.
Faturaya konu içerik teslim edildikten sonra 7 gün içerisinde düzenlenmelidir.
Daha az vergi, sıfıra yakın ceza riski ve sürdürülebilir büyüme sağlar.
“KDV iadesi, işletmenin yaptığı harcamalarda ödediği KDV’nin, tahsil ettiği KDV’den fazla olması durumunda aradaki farkın devletten geri alınmasıdır.
Genellikle ihracat yapanlar, indirimli oranlı satış yapanlar ve teşvik kapsamındaki işlemler için söz konusu olur.”
Adres değişikliği için: Vergi dairesine bildirim yapılır, Yoklama süreci başlatılır, Gerekirse ticaret sicilinde güncelleme yapılır, Süre genelde birkaç gün içinde tamamlanır.
Evet, kurabilirsiniz. Şahıs şirketi zaten tek kişi olur. Limited şirket tek ortaklı kurulabilir. Anonim şirket tek ortaklı olabilir. Günümüzde birçok girişimci tek ortaklı limited şirket tercih ediyor.
Hayır, yapılamaz. Vergi kaydı olmadan yapılan faaliyetler, kaçak ticaret sayılır, ciddi vergi cezalarına neden olur ve geriye dönük yüksek maliyet çıkarır.
Gelir vergisi şu şekilde hesaplanır: Gelir – Gider = Net kazanç. Bu kazanç üzerinden %15 ile %40 arasında artan oranlı vergi uygulanır. Giderlerin doğru gösterilmesi, ödenecek vergiyi ciddi şekilde düşürür.
İşe başlamadan önce: SGK’ya işe giriş bildirgesi verilir, iş yeri SGK kaydı açılır (yoksa), E-bildirge sistemi aktif edilir. İşe giriş bildirgesi çalışan başlamadan önce verilmelidir.
Kıdem tazminatı:Her 1 yıl için 30 günlük brüt maaş üzerinden hesaplanır. Damga vergisi kesilir. Örneğim: 5 yıl çalışan biri 5 brüt maaş tutarında kıdem alır.
“Çalışma süresine göre belirlenir: 0–6 ay kadar çalışanlar için 2 hafta, 6 ay–1.5 yıl arası çalışanlar için 4 hafta, 1.5–3 yıl arası çalışanlar için 6 hafta, 3 yıl ve üzeri çalışanlar için 8 hafta olarak hesaplanır.
Bu sürelere ait maaştan gelir ve damga vergisi hesaplanarak kalan tutar ihbar tazminatı olarak ödenir.”
İşyeri Sgk borcunuzu, sgk işveren ekranlarını kullanarak öğrenebilirsiniz. Bu ekrandayken SGK işyeri şifrenizi kullanarak mevcut borçö durumunuzu görebilirsiniz.
Bağkur (4B) borcu için: e-Devlet’e giriş yaparak “4B Borç Durumu” ekranında görebilirsiniz.Gecikme faizleri, mevcut borç durumu, 4B başlangıç tarihi vb detay bilgileri de öğrenebilirsiniz.
Vergi levhası, İmza sirküleri Ticaret sicil gazetesi (şirketlerde) ve kimliğiniz ile, hesap açtırmak istediğiniz bankaya başvurabilirsiniz.
Genelde bankalar, en az 6 ay – 1 yıl faaliyet ister fakat 2 yıl üzeri şirketler daha avantajlıdır. Ama önemli olan, düzenli ciro, banka hareketleri ve vergi uyumudur. Yeni şirketler de doğru yapılandırma ile kredi kullanabilir.
Evet, alabilir ancak zorlaşır.Bankalar vergi borcunu risk olarak görür. Kredi limitini düşürebilir veya reddedebilir. Teminat ya da ek şart isteyebilir. Küçük tutarlı borçlar genelde sorun olmaz ama yüksek borçlar kredi sürecini ciddi etkiler.
Usulsüzlük cezası, vergi kanunlarına uygun hareket edilmemesi durumunda kesilen idari cezadır. Örneğin, fatura düzenlememek, defter tutmamak, beyannameyi geç vermek veya hiç vermemek. Bu cezalar, ihlalin türüne göre 1. ve 2. derece olarak uygulanır.
Vergi kaçırmak ciddi bir suçtur. Vergi aslı ile beraber vergi ziyaı cezası (genelde 1 kat) ödenir. Ayrıca gecikme faizi hesaplarnır. Ağır durumlarda hapis cezasına çevrilebilir. Özellikle sahte fatura gibi durumlar adli sürece girer.
Vergi “ödememek” değil, yasal olarak azaltmak mümkündür. Yapılabilecekler ise, tüm giderleri doğru göstermek, teşvik ve istisnalardan yararlanmak ve doğru şirket türünü seçmek şeklinde olabilir. Vergiden kaçınma ile vergi kaçırma karıştırılmamalıdır.
Devletin, işverenin SGK prim yükünü azaltmak için sunduğu desteklerdir. 5 puanlık prim indirimi, genç ve kadın istihdam teşvikleri, bölgesel teşvikler bunlara örnektir. Doğru teşvik kullanımı ciddi maliyet avantajı sağlar.
Çalışma süresine göre belirlenir: 0–6 ay kadar çalışanlar için 2 hafta, 6 ay–1.5 yıl arası çalışanlar için 4 hafta, 1.5–3 yıl arası çalışanlar için 6 hafta, 3 yıl ve üzeri çalışanlar için 8 hafta olarak hesaplanır. Bu süre zarfında işçiye günde iki saat iş arama izni verilir, bu izinler haftada bir gün izin verecek şeklinde de toplu olarak kullandırılabilir.
Oldukça ağırdır. Her işçi için yüksek idari para cezası, geriye dönük SGK primleri, gecikme zammı ve faiz ve teşviklerden yararlanamamaya sebep olur. Denetimlerde tespit edilirse maliyeti çok büyür ve geriye dönük teşvik iptallerine de sebep olabilir.
Bu durum kayıt dışı işlem sayılır. Eksik bildirilen primlerin tahsili istenir, idari para cezası uygulanır. Vergi ve SGK incelemesine sebep olur. Teşvikler iptal edilir. Ayrıca çalışan dava açarsa fark ücret ve haklarını talep edebilir.
Sorumluluk duruma göre değişir, Evrak yanlış veyaverilmemişse mükellef sorumludur. İşlem hatalı yapılmışsa mali müşavir sorumludur. Ancak çoğu durumda müşterek sorumluluk söz konusudur.
Vergi incelemesinde defter ve belgeler incelenir, gelir–gider uyumu kontrol edilir, şüpheli işlemler araştırılır. Sonuç olarak, sorun yoksa kapanır, hata varsa ceza ve vergi çıkar. Doğru hazırlıkla denetim süreci sorunsuz atlatılabilir.
Bu durum şirket türüne göre değişir. Şahıs şirketinde tüm borçlardan şahıs sorumludur. Limited şirketlerde ortaklar sermaye oranında sorumludur. Anonim şirketlerde genelde şirket sorumludur. Ama kamu borçlarında ortaklara da gidilebilir.
Müfettişler özellikle şunlara bakar; fatura ve kayıtların doğruluğu, banka hareketleri, sahte/yanıltıcı belge kullanımı, KDV ve gelir uyumu. En çok yakalanan denetim konuları gelir gizleme ve sahte belgelerle giderleştirmedir.
Uzlaşma, kesilen vergi ve cezalar için idare ile anlaşma yoludur. Cezada indirime gidilmesini, sürecin hızlı kapanmasını ve dava sürecine gerek kalmamasını sağlar. Doğru strateji ile ciddi avantaj sağlar.
Tüm muhasebe süreçlerinin dijital ortamda yürütülmesidir. E-fatura, e-defter ve online raporlama, dijital muhasebeye örnek hizmetlerdir. Hem zaman kazandırır hem hata riskini azaltır.
7 gün içinde faturanızı dijital portal üzerinden mali mühür ile iptal edebilirsiniz. Eğer süreyi geçerirseniz iptal yerine iade faturası gerekir.
GİB portalı, Gelir İdaresi Başkanlığı’nın online işlem sistemidir.Fatura kesme, beyanname işlemleri, borç sorgulama ve ödeme gibi bilgilere bu ekrandan ulaşabilirsiniz. Erişim için şifre, e-imza veya mali mühür ile giriş yapmanız gerekir.
E-imza, dijital ortamda resmi imza yerine geçen elektronik imzadır. Almak için yetkili firmalara başvuru yapılır. Kimlik doğrulaması yapılır ve USB token olarak teslim edilir.
Mali mühür, şirketler için kullanılan resmi dijital imzadır. TÜBİTAK üzerinden başvuru yapılır, şirket adına düzenlenir, E-fatura ve e-defter işlemlerinde kullanılır.
Limited şirkette ortakların koydukları sermaye oranındadır. Şahıs şirketinde sorumluluk sınırsızdır. Kamu borçlarında ise ortaklara gidilebilir. Özellikle SGK ve vergi borçlarında risk büyüktür.
Başlıca vergiler Gelir vergisi / Kurumlar vergisi, KDV, Stopaj, Damga vergisi ve SGK primleridir. Sektöre göre farklı yükümlülükler de olabilir.
Evet, mümkündür. Devir işlemi yapılır, yeni şirket kurulur ve vergi mükellefiyeti kaydı güncellenir. Büyüyen işletmeler için sık tercih edilir.
Teknik olarak böyle bir şey mümkün değildir. Beyanname gönderim yetkisi mali müşavire tanınmaktadır. GMSİ beyannamenizi e-devlet şifreniz ile gönderebilirsiniz.
Evet, zorunludur. Vergi kaydı için adres gerekir, yoklama yapılır ve resmi tebligatlar buraya gelir.
Evet, bazı riskler vardır; yoklama sürecinde sorun yaşanabilir. Site/kat mülkiyeti kısıtları olabilir.Vergi incelemelerinde dikkat çeker. Ama doğru şekilde yapılırsa yasal ve yaygın bir yöntemdir.
Şirket sermayesi TTK da belirtilen limitlerin altında olmamalıdır. Ancak pratikte daha yüksek sermaye önerilir. Banka, kredi ve ticari güven açısından gerçekçi sermaye önemlidir.
Ortaklık oranı tamamen serbesttir. %1 – %99 gibi dağıtılabilir ve sermaye payına göre belirlenir. Kar ve zarar paylaşımı buna göre yapılır. Doğru ortaklık yapısı ileride sorun yaşamamak için kritiktir.
Evet, kapatılabilir ancak borçlar silinmez. Şirketten sonra şahsa yansıyabilir ve süreç uzayabilir. Kapanış öncesi borç planlaması yapılmalıdır.
Evraklar saklanmak zorundadır. Süre Vergi Usul Kanunu’na göre 5 yıldır. Defter, fatura ve belgeler korunmalıdır. Olası incelemelerde ibraz zorunludur.
Evet, bazı durumlarda devam eder. Geçmiş dönem borçları, inceleme riskleri ve eksik beyanlara karşılık sorumluluğunuz devam etmektedir. Şirket kapansa bile geçmiş sorumluluklar bitmez.
By default, this panel is concealed and appears when the user clicks on the section title. Input relevant information about its title using paragraphs or bullet points. Accordions can enhance the user experience when utilized effectively. They allow users to choose what they want to read and disregard the rest. Accordions are often utilized for frequently asked questions (FAQs).
Evet, düşülebilir. Kira, Elektrik, internet ve Aidat ödemelerinin, yapılan işe isabet eden kısmı kadar gider yazılabilir.
Faaliyetle ilgili olmak şartıyla kira, personel maaşı, ofis giderleri, yazılım ve abonelikler, reklam giderleri gibi faaliyet konusuna uygun ve faaliyetlerle ilgili yapılan harcamalar gider gösterilebilir. Belgesiz giderler kabul edilmez.
Aracın durumuna göre bu durum değerlendirilir. Ticari araçlarda araç giderlerin tamamı gider olarak kabul edilir. Binek araçlarda ise belirlenen sınırlara kadar gider gösterilebilir. Mutlaka vergisel sınırlar dikkate alınmalıdır.
Evet, düşer. Ofis kirası tamamen gider yazılır, Home office ise kısmi yazılır. Kira kontratı ve ödeme kaydı şarttır.
Kısmen ama sınırlı olarak nakit tahsilat yapılabilir. Burada mutlaka belirlenen sınırlara uymak gerekir. Nakit tahsilat tutarı her yıl değişebilmektedir.
En sık nedenler yüksek KDV iadesi, düşük kâr beyanı, şüpheli işlemler ve sahte fatura şüphesi olarak gösterilebilir. Gelişen yapay zeka destekli denetim sistemi ile artık risk analizine göre denetim türleri genişletilmektedir.
Evet, edilebilir. Uzlaşma, dava açma ve düzeltme talebi ile itiraz yollarına başvurulabilir. Süreler kaçırılmadan hareket edilmelidir.
Çıkan affa göre değişir ama genelde vergi borçları, SGK borçları ve bu borçların gecikme faizlerini kapsamaktadır. Şartlar her af döneminde farklı olabilir.
Müdür, şirketin resmi yöneticisidir. Vergi ve SGK yükümlülükleri, defter ve beyanların doğruluğu ve kamu borçlarına karşı sorumludur. Hatalı işlemlerde müdür şahsen sorumlu olabilir.
Bize WhatsApp üzerinden yazabilir veya iletişim bilgilerinden bize ulaşarak sorularınıza kısa sürede yanıt alabilirsiniz.
Telefon 0 (545) 855-95-15
ugur.erbil@gmail.com
Copyright © 2026 Uğur ERbil. All rights reserved.